流程編號

TQCC-CG-06

流程名稱

采購結(jié)算流程

流程說明

對于采購入庫物料的價格確認流程；

適用范圍

所有需要確認價格的采購物料；

編號

操作崗位

歸屬部門

系統(tǒng)操作

操作權(quán)限

1

統(tǒng)計員

采購部

按質(zhì)計價單

計算按質(zhì)計價單

2

采購員

采購部

計價規(guī)則單

計價規(guī)則錄入

3

財務副總

公司領導

無

相關報表查詢

4

成本會計

財務部

采購結(jié)算

自動結(jié)算 手工結(jié)算

5

往來會計

財務部

采購發(fā)票

應付單

應付憑證

采購發(fā)票錄入

應付審核

應付制單

業(yè)務流程詳細描述

J01

采購統(tǒng)計員根據(jù)接收到的采購到貨單、磅碼單、化驗單、以及計價規(guī)則（合同中約定），與核對無誤后在系統(tǒng)中計算按質(zhì)計價；輸出采購計價單；

K01

是否需要開票，未開票，月末進入暫估處理流程；

K05

若需開票，采購根據(jù)結(jié)算或確定價格通知供應商開票；

K10

采購員接收到供應商開具的發(fā)票后填寫報銷手續(xù)，

K15

財務副總審核報銷單據(jù)；

L01

往來會計根據(jù)采購統(tǒng)計員提交的相關采購單據(jù)（入庫單、發(fā)票、送貨單、化驗單（需檢驗）、磅碼單（需過磅））核對無誤后再系統(tǒng)中參照生成采購發(fā)票；

L05

成本會計根據(jù)系統(tǒng)產(chǎn)生的采購發(fā)票與入庫單進行采購結(jié)算處理；形成采購結(jié)算單

L10

往來會計對采購發(fā)票進行審核和應付制單處理；形成應付憑證

關 鍵 點

按質(zhì)計價、報銷單、報銷附件

業(yè)務流程涉及單據(jù)

序號

業(yè)務單據(jù)名稱

業(yè)務單據(jù)說明（幾聯(lián)單；單據(jù)聯(lián)次流轉(zhuǎn)）

1

到貨結(jié)算單

作為按質(zhì)計價結(jié)算的依據(jù)和結(jié)算價來源；

2

采購發(fā)票（實際）

供應商實際開具的稅控發(fā)票；全部留存財務；

3

采購結(jié)算單

將采購發(fā)票與采購入庫單進行勾兌后形成最終實際成本；

4

采購發(fā)票（系統(tǒng)）

按照稅控發(fā)票在系統(tǒng)中填列，系統(tǒng)中傳遞和查閱；

5

應付憑證

應付憑證，一聯(lián)：財務留存

業(yè)務流程主要報表

序號

業(yè)務報表名稱

業(yè)務報表說明（幾份表；報表報送單位）

1

采購計價明細

采購計價明細是將符合過濾條件的采購計價單單據(jù)以列表的格式顯示出來（明細流水記錄），以便于快速查詢和操作單據(jù)；

2

采購計價匯總表

根據(jù)將采購計價明細以供應商+存貨角度進行匯總統(tǒng)計；對于價格進行綜合性統(tǒng)計分析；

3

未完成業(yè)務明細表

可以查詢未完成業(yè)務的單據(jù)明細情況，包括入庫單、發(fā)票，貨到票未到為暫估入庫，票到貨未到為在途存貨；

4

憑證查詢

通過應付款管理-憑證查詢來查看、修改、刪除、沖銷應付賬款系統(tǒng)傳到賬務系統(tǒng)中的憑證；

5

采購結(jié)算余額表

采購業(yè)務的采購入庫單結(jié)算情況的滾動匯總表，反映供貨商的采購發(fā)生、采購結(jié)算以及未結(jié)算的暫估貨物情況

6

采購結(jié)算單列表

采購結(jié)算單列表是將符合過濾條件的采購結(jié)算單單據(jù)以列表的格式顯示出來（明細流水記錄），以便于快速查詢和操作單據(jù)；

業(yè)務說明

1

2

3