1       

相關(guān)部門

各部門依據(jù)部門預(yù)算和部門月度工作計(jì)劃編制部門資金計(jì)劃/超預(yù)算資金計(jì)劃

2       

部門經(jīng)理

相關(guān)部門經(jīng)理審核本部門資金計(jì)劃的內(nèi)容是否完整、數(shù)據(jù)是否真實(shí)、準(zhǔn)確，將不同意的月資金計(jì)劃返回1進(jìn)行修改，將超預(yù)算資金計(jì)劃報(bào)主管副總審批

3       

主管副總

參閱相關(guān)部門經(jīng)理報(bào)送的部門資金計(jì)劃

4       

主管副總

主管副總審核超預(yù)算資金計(jì)劃的內(nèi)容、原因，理由是否真實(shí)、合理、充分，將不同意的超預(yù)算資金計(jì)劃返回1進(jìn)行修改

5       

財(cái)務(wù)部-會(huì)計(jì)主管

會(huì)計(jì)主管收集各部門資金計(jì)劃，將各部門資金計(jì)劃和公司年度預(yù)算及部門年度資金計(jì)劃進(jìn)行比較，匯總各部門資金計(jì)劃，交財(cái)務(wù)主管

6       

財(cái)務(wù)部-財(cái)務(wù)主管

財(cái)務(wù)主管審核各部門資金計(jì)劃是否完整、真實(shí)、準(zhǔn)確，結(jié)合現(xiàn)金流量提出具體意見(jiàn)，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批

7       

財(cái)務(wù)經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)預(yù)算內(nèi)的月資金計(jì)劃進(jìn)行審批，同時(shí)對(duì)超預(yù)算資金計(jì)劃可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，將超預(yù)算資金計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)行政副總審批

7.1      

財(cái)務(wù)行政副總

財(cái)務(wù)行政副總審批權(quán)限內(nèi)的超預(yù)算資金計(jì)劃，將不同意的超預(yù)算資金計(jì)劃返回1進(jìn)行修改，附修改意見(jiàn)。將超過(guò)審批權(quán)限的超預(yù)算資金計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批

7.2      

總經(jīng)理

總經(jīng)理審批超過(guò)財(cái)務(wù)行政副總審批權(quán)限的超預(yù)算資金計(jì)劃，將不同意的超預(yù)算資金計(jì)劃返回1進(jìn)行修改

8       

財(cái)務(wù)部-會(huì)計(jì)主管

會(huì)計(jì)主管將已經(jīng)過(guò)規(guī)定審核程序并按照規(guī)定審批權(quán)限審批的月資金計(jì)劃/超預(yù)算資金計(jì)劃抄送相關(guān)部門和董辦

8.1      

財(cái)務(wù)部-會(huì)計(jì)主管

會(huì)計(jì)主管于月底統(tǒng)計(jì)各部門超預(yù)算數(shù)，并分析原因，納入部門考核

9       

財(cái)務(wù)部-資金稅務(wù)會(huì)計(jì)

資金會(huì)計(jì)根據(jù)已經(jīng)過(guò)規(guī)定審核程序并按照規(guī)定審批權(quán)限審批的月資金計(jì)劃/超預(yù)算資金計(jì)劃編制月資金計(jì)劃，報(bào)財(cái)務(wù)主管審核

10   

財(cái)務(wù)部-財(cái)務(wù)主管

財(cái)務(wù)主管審核月資金計(jì)劃是否完整、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)確的月資金計(jì)劃返回8重新修改

11   

財(cái)務(wù)部-會(huì)計(jì)主管

主管會(huì)計(jì)根據(jù)已審批的月資金計(jì)劃/超預(yù)算資金計(jì)劃/資金計(jì)劃進(jìn)行資金的日常管理